Kontrola zarządcza

Zgodnie z art. 68 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r.  kontrola zarządcza, stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, a jej celem jest zapewnienie w szczególności:

• zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi,
• skuteczności i efektywności działania,
• wiarygodności sprawozdań,
• ochrony zasobów,
• przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania,
• efektywności i skuteczności przepływu informacji,
• zarządzania ryzykiem.

System kontroli zarządczej w Urzędzie Miasta i Gminy Ostrzeszów oraz w pozostałych jednostkach organizacyjnych zbudowany jest w oparciu o standardy kontroli zarządczej, które obejmują pięć grup odpowiadających poszczególnym elementom kontroli zarządczej, tj.:

1. Środowisko wewnętrzne,
2. Cele i zarządzanie ryzykiem,
3. Mechanizmy kontroli,
4. Informacja i komunikacja,
5. Monitorowanie i ocena.

Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za 2025 rok

Akty wewnętrzne określające zasady funkcjonowania kontroli zarządczej w Mieście i Gminie Ostrzeszów:

Zarządzenie Burmistrza Miasta i Gminy Ostrzeszów nr 140/2024 w sprawie systemu kontroli zarządczej w Mieście i Gminie Ostrzeszów

Załącznik nr 1 - Informacja o zidentyfikowanym nieakceptowalnym ryzyku

Załącznik nr 2 - Oświadczenie o stanie kontroli zarządczej

Załącznik nr 3 - Zestawienie celów i zadań z miernikami

Załącznik nr 4 - Sprawozdanie roczne z realizacji celów i zadań

Załącznik nr 5 - Arkusz zidentyfikowanego i ocenionego ryzyka

Załącznik nr 6 - Rejestr ryzyk w Urzędzie Miasta i Gminy w Ostrzeszowie

Załącznik nr 7 - Arkusz ryzyka zmaterializowanego

Załącznik nr 8 - Kwestionariusz samooceny kontroli zarządczej – kadra zarządzająca

Załącznik nr 9 - Kwestionariusz kontroli zarządczej - pracownicy